Vos objectifs de rentrée sont-ils alignés avec votre stratégie patrimoniale, quelques pistes à étudier d'ici fin 2025 ?

Dossier d'Analyse et de Stratégies Patrimoniales - NOS PISTES pour la Rentrée 2025 (liste non-exhaustive)

La rentrée de septembre 2025 marque le moment idéal pour faire le point sur votre situation patrimoniale et vos objectifs. Ce dossier est une synthèse non-exhaustive des opportunités et des stratégies d'investissement pertinentes dans le contexte financier et fiscal actuel.

1. Analyse et Perspectives de Marché

Analyse Macroéconomique & Crédit

La stabilisation des taux d'intérêt, tant au niveau de la Banque Centrale Européenne que du marché du crédit, est un signal de confiance dans la résilience de l'économie.

Cependant, les marchés financiers anticipent déjà de possibles ajustements. Une remontée des taux directeurs pourrait intervenir d'ici janvier 2026, ce qui aurait un impact sur les taux de crédit immobilier et obligataires.

Il est donc crucial d'agir rapidement pour profiter des conditions actuelles.

2. Nos Expertises : Stratégies Financières & Assurances

L'Assurance Vie et le Contrat de Capitalisation

Ces enveloppes d'investissement sont des outils patrimoniaux incontournables. Elles vous permettent d'investir sur une large gamme de supports financiers, des fonds en euros sécurisés aux unités de compte plus dynamiques (actions, obligations, etc.).

• Avantage fiscal : Après 8 ans, les gains bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur les rachats, et les prélèvements sociaux ne s'appliquent que sur les intérêts et plus-values réalisés.

• Fonds en euros "boostés" : Pour cette fin d'année 2025, certains assureurs continuent de proposer des fonds euros avec des rendements attractifs, souvent liés à des investissements en unités de compte.

• Attention toutefois aux frais d'entrée et de gestion qui peuvent impacter la performance nette de ces produits.

L'Assurance Vie Luxembourgeoise

À partir de 25 000 € chez certains de nos partenaires certifiés, l'assurance vie luxembourgeoise représente une option stratégique pour les investisseurs.

• Avantages : Elle offre une sécurité accrue grâce au "Triangle de Sécurité" (les actifs sont séparés de la compagnie d'assurance), un accès à une plus grande diversité de supports (Fonds Internes Dédiés, etc.) et une portabilité internationale.

• Inconvénients : Les frais peuvent être plus élevés et le ticket d'entrée est significatif.

• Fiscalité : La fiscalité applicable est celle du pays de résidence du souscripteur, donc en France le même régime que l'assurance vie française s'applique, mais avec l'avantage supplémentaire de la sécurité des actifs.

3. L'Immobilier d'Investissement

a) Les SCPI : Avantages et Domaines Stratégiques

Les SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) permettent d'investir collectivement dans l'immobilier, en mutualisant les risques.

• Avantages : Accès à l'immobilier d'entreprise (bureaux, commerces, logistique, etc.), revenus réguliers potentiels, gestion déléguée.

• Domaines stratégiques : Pour 2025, les SCPI spécialisées dans la logistique, la santé et nouvelles technologies continuent d'offrir de solides perspectives.

• Il existe aussi des SCPI spécifiques dites SCPI Fiscales* : combiner rendement locatif et optimisation fiscale = risques (fiscaux, liquidité, opérationnels, macroéconomiques, juridiques, psychologiques financiers, vacance locative, dépréciation du patrimoine, frais élevés ... )

  (*pour contribuables fortement imposés)

b) LMNP géré vs. non géré

L'investissement en LMNP (Loueur en Meublé Non Professionnel) offre un cadre fiscal avantageux, mais la gestion peut être complexe.

• LMNP géré : Vous déléguez la gestion (recherche de locataire, entretien, etc.) à un gestionnaire. C'est idéal pour un investissement clé en main et sans souci, mais cela implique des frais de gestion.

• LMNP non géré : Vous gérez vous-même la location. Cela vous donne plus de contrôle, mais demande du temps et des efforts pour maximiser l'occupation et la rentabilité.

  
  

c) Investissement location "NUE" :

Logement loué sans meubles, soumis aux revenus fonciers

Atouts : stabilité, déduction charges/travaux, gestion plus simple

Risques : fiscalité encore trop élevée (hors réel), et souvent loyer<meublé

La "clé" : régime réel + zones tendues + horizon long

4. Préparation de la Retraite & Épargne Salariale = pistes non-exhaustives

Ces dispositifs sont des outils d'épargne à long terme, conçus pour la préparation de la retraite et l'optimisation fiscale.

• Le PER (Plan d'Épargne Retraite) :

  Le produit d'épargne retraite de référence.

  • Avantages : Déduction des versements de votre revenu imposable, ce qui permet une économie d'impôt immédiate.

  • Inconvénients : L'épargne est bloquée jusqu'à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé) = "clé" : ouvrir PER+Assurance Vie pour la liquidité

    
    

• PERCO et PERCOI :

  • PERCO (Plan d'Épargne pour la Retraite Collectif) : Mis en place par l'entreprise, il permet aux salariés d'épargner pour leur retraite avec l'aide de l'employeur (abondement).

  • PERCOI (Interentreprises) : Fonctionne sur le même principe mais pour les salariés de petites entreprises sans PERCO individuel.

  • Intérêts : L'abondement de l'employeur est souvent un "plus" significatif. Les sommes investies sont exonérées d'impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux).

5. Fiscalité et Stratégies d'Optimisation Patrimoniale : quelques pistes non-exhaustives

Ces dispositifs (liste non-exhaustive) vous permettent de réduire votre impôt sur le revenu en contrepartie d'un investissement.

• Immobilier : Déficit Foncier, Denormandie, Monument Historique, SCPI fiscales, LLI ...

• Investissements Financiers : Girardin Industriel, FIP, SOFICA ....

• Transmission : GFI/GFV/GFA, qui bénéficient d'une exonération partielle des droits de succession, Assurance VIE, Contrat de Capitalisation, Contrat de Capitalisation personne Morale, donation de titres ou actions (avec abattement), donations et dons, PER, SCI...

• Le Démembrement (optimisation de la transmission, organiser une donation progressive, ...)

Attention : au divers "risques" et "frais"

Chacune de ces stratégies doit être étudiée en fonction de votre situation personnelle, votre appétence aux risques et de vos objectifs (court/moyen/long).

Chez MPI-Patrimoine, notre rôle est de vous accompagner pour construire une stratégie sur mesure qui allie performance, sécurité et optimisation fiscale.

Profitez d'un entretretien personnalisé et gratuit avec nos experts pour faire le point sur votre Patrimoine.

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